Дисклеймер. Материал подготовлен в образовательных целях, отражает текущую архитектуру DAC8/MiCA и не является рекомендацией к использованию конкретных сервисов для уклонения от налогов или обхода каких‑либо ограничений ЕС. Пользователь несет личную ответственность за соблюдение санкционного и налогового законодательства своей страны
Обещанный пост на тему какие сервисы будут репортить ваши транзакции по крипте
1️⃣Итак начну с тех финтехов, кто гарантированно (когда конечно инфраструктура заработает) будет репортить в вашу местную налоговую, т.е кто уже имеет лицензию CASP (в скобках аббревиатура страны где взята лицензия)
- Revolut (CY)
- Bybit EU (AT)
- KuCoin EU (AT)
- OKX EU (MT)
- Kraken (IE)
- Coinbase (LU)
- Deblock (FR)
- Trade Republic (DE)
- Nexo (через лицензированного партнера DLT Finance, DE)
- Bleap (LV)
- Brighty.app (MT)
- Nebeus (ES)
- Bridge.xyz (LU)
- Due (ES)
- LHV Bank (EE)
На данный момент 321 компании взяли лицензию, перечислил только интересные. Даже такой гигант, как Binance так и не смог взять лицензию CASP, но возможно еще поборятся. Также отмечу, что все биржи выше это те что открыты на ЕС документы
2️⃣Список тех финтехов кто пока ещё не репортит, но им скорее всего придется это делать, так как они по имеющейся информации, подали заявку на CASP
Здесь отдельно добавлю подсписок тех финтехов, что работают на Bridge.xyz или Due, это BaaS которые предоставляют финтехам счета и они имеют CASP лицензию. Но эти финтехи не имеют отношения к ЕС и сами по себе репортить не могут если вы не используете/не открыли их счета или они открыты не на европейские документы
3️⃣Кто не попадает под DAC8:
- Coca — Они некастодиальный кошелек, лицензией в ЕС нету, а провайдером платежей выступает децентрализованный пул провайдеров, т.е это значит что провайдер, а их будет несколько в зависимости от региона, не владеет криптой, ничего не перформит от лица пользователя, и соответственно не подпадает под текущие требования DAC8
- Wirex One — после перехода из кастодиальной структуры на некастодильную полностью сменили свой вектор и теперь работают по принципу Coca единственный момент это фиатные счета от Openpayd кто имеет лицензию EMI и работает по принципам CRS 2.0, т.е нет репортов пока сумма на счету не превысит 10 000 евро
- PAYY — никаких лицензий ЕС не имеет и не собирается иметь
- GnosisPay — Принцип по сути как и в Ether, т.е без использования счетов они не могут репортить, так как у них нет никаких лицензий. Счета у них от LHV Bank, а этот эстонский банк получил CASP лицензию
- RedotPay — CASP лицуху судя по всему взять не смогли и хитрожопят, на ВНЖ ЕС онбордят, но адрес должен быть за пределами ЕС, и PoA (подтверждение адреса) при этом не спрашивают. Соответственно репортить не могут
В сухом остатке имеем, что все финтехи без лицензий — этакие криптокошельки с картами, репортить не могут независимо от того на какие документы была регистрация. Единственный не очень понятный момент на счет ибанов, если ими пользоваться то репорт скорее всего должен будет отправлен партнером, кто эти ибаны вам предоставил
Материалы для большего понимая: